Nota Fiscal Importação

Este manual irá auxiliar na emissão de Nota Fiscal de Importação, que é quando se compra uma mercadoria fora do país.

Para emitir a Nota Fiscal de Importação, é necessário cadastrar o fornecedor de quem foi feita a compra, nesse caso o cadastro deve ser feito na tela de cadastros de clientes.

Assim que clicar no botão pra acessar os cadastros de clientes, clique em “INCLUIR”.

No cadastro, no campo “PESSOA” selecione a opção “OUTROS”, no campo “CLIENTE” preencha com o nome da empresa da qual foi feita a compra. O campo “DOCUMENTO” é a numeração que identifica a empresa no exterior, seria equivalente ao CNPJ no Brasil.

No cadastro, deve conter as informações referente ao “ENDEREÇO”, “BAIRRO”, “NÚMERO” ou “COMPLEMENTO” e “ESTADO”, que deve ser preenchido com a informação “EX”, na “CIDADE”, clicando na lupa deve selecionar a opção “EXTERIOR”.

Após preencher as informações acima na aba “DADOS CADASTRAIS”, acesse a aba de “DADOS P/ VENDA E COBRANÇA” localizada na parte superior da tela. Nesta aba deve ser preenchido o campo “PAÍS EXPORTAÇÃO” com o país onde se encontra a empresa da qual a mercadoria foi comprada, e deve ser preenchido o campo “CÓDIGO PAÍS”, caso não saiba essa informação, esse código pode ser encontrado no site do Banco Central do Brasil neste link: https://www.bcb.gov.br/acessoinformacao/legado?url=https:%2F%2Fwww.bcb.gov.br%2Frex%2FCenso2000%2Fport%2Fmanual%2Fpais.asp%3Fidpai%3Dcenso2000inf. 

Mas sempre é bom confirma a informação com o contador, para que não haja dúvidas.

Após preencher estas informações clique em “GRAVAR” localizado na parte inferior da tela.

Finalizado o cadastro da empresa onde a compra foi feita, deve então ser cadastrado o CÓDIGO DE OPERAÇÃO. Na tela principal do sistema acesse CADASTRO -> CÓDIGOS DE OPERAÇÕES. 

*ATENÇÃO! Caso tenha alguma dúvida no preenchimento do cadastro da operação será necessário entrar em contato com o responsável fiscal pela empresa (Contador)*

Nesta tela clique em “INCLUIR”. Preencha a “DESCRIÇÃO” desta operação, logo abaixo preencha o campo “Nº CFOP” com o número do CFOP que será usado na nota, em seguida, no campo “OPERAÇÃO” preencha como “OUTRAS”. Perceba que como se trata de uma mercadoria que está sendo COMPRADA, o “TIPO” será preenchido como “ENTRADA”.

Comumente após a chegada da mercadoria na empresa, é feita a entrada desta nota com a própria nota de importação que foi emitida, sendo assim os campos “GERA FINANCEIRO” e “MOVIMENTA ESTOQUE” deve ser preenchido como “NÃO”, pois será movimentado o estoque e gerado financeiro no momento da entrada. Os campos “CALCULA IMPOSTOS” e “DESTACA ICMS” marque como “SIM”.

Após preencher as informações descritas acima, clique em “GRAVAR”.

Os produtos que serão inclusos na nota, devem ser cadastrados com o mesmo rigor de informação já usados em outras notas fiscais, porém nesse caso não pode faltar a informação que vai no campo “CÓD. PRODUTO FORNEC”, caso não tenha o código do fornecedor, poderá ser usado o número do código do cadastro (ID), gerado pelo próprio sistema, conforme exemplo abaixo.

Após todos produtos os produtos estarem devidamente configurados, poderá ser dado início a Nota Fiscal.

Para criar a Nota, acesse SAÍDAS -> VENDAS/SAÍDAS -> INCLUIR.

Após clicar em incluir, informe no campo “CLIENTE" o destinatário da nota, e em “CÓD. OPERAÇÃO”, insira o Cód. Operação cadastrado no início do manual, em seguida informe o “VENDEDOR”, “COND. PAGTO” e “F. COBRANÇA” conforme sua preferência.

Logo abaixo na aba “Produtos” deve ser informado todos os produtos que irão compor a nota, importante informar que o imposto de importação deve estar incluído no valor total da nota. E deve ser lançado em cada produto. Sendo assim para incluir o produto na nota é bem simples, informe a quantidade do produto, busque o valor total do produto que vai incluir e aplique a porcentagem do imposto de importação no mesmo, insira este valor calculado no campo que está antes de “ICM”. Após ter feito isso preencha os campos de ICM ou IPI se houver e identifique se os campos de “CST” ou o campo da frente que é o “CSOSN” está preenchido e inclua o produto. Como já informado anteriormente deve identificar o código ideal para sua empresa (Dúvidas contate o contador). Repita o processo acima para todos os produtos.

Logo abaixo na Aba “Produtos” no campo “REF”, digite a referência do seu produto ou clique na lupa para localizá-lo. Deve ser informado todos os produtos que irão compor a nota, importante informar que o imposto de importação deve estar incluído no valor total da nota e deve ser lançado em cada produto. Sendo assim, para incluir o produto na nota é bem simples, informe a quantidade do produto, em seguida informe o valor do produto com imposto e em seguida informe a alíquota do imposto de importação no mesmo, insira este valor calculado no campo que aparece antes do campo ICM em seguida preencha os campos de ICM e/ou IPI se houver, informe também o campo “CST” se sua empresa for do Regime Normal ou o campo seguinte que se refere ao “CSOSN” caso sua empresa for optante do Simples Nacional, feito isso inclua o produto. Caso tenha dúvidas sobre qual é o valor ou alíquota do imposto dos produtos da nota ou sobre qual CST/CSOSN deve usar em cada produto, consulte o contador ou despachante que foi contratado. Repita o processo acima para todos os produtos.

Caso precise alterar/inserir alguma alíquota de imposto após inserir os produtos, clique com o botão direito do mouse em cima do produto que precisa ser alterado e vá na opção “ALTERAR IMPOSTOS DE ITENS”, nessa tela terá a opção de informar/alterar qualquer alíquota referente a imposto, além de também poder alterar “CST/CSOSN”, “CFOP” etc. Nesta tela, as informações aparecerão em duas linhas, a primeira por nome “DADOS ATUAIS” que mostra os atuais dados do produto, e a linha por nome “NOVOS DADOS”, nesta linha é onde deve ser alterado/inserido os novos dados no produto. Caso as informações dos produtos sejam as mesmas para todos, marcando a opção “APLICAR A TODOS OS ITENS DESTA VENDA/SAÍDA”, todos os produtos que compõe a nota receberão as mesmas informações aplicada no produto que foi alterado. Feito as devidas alterações, basta clicar em “GRAVAR”.

Após preencher toda a parte tributária dos produtos, vá na aba “DADOS ADICIONAIS” e informe nesta tela as DESPESAS ACESSÓRIAS no campo “DESPESAS ACESS” caso exista despesa acessória na nota.

OBS: No sistema existe um campo próprio para destaque de PIS e COFINS, porém este campo não agrega valor no total da nota, sendo assim, deve ser informado o valor de PIS e COFINS no campo DESPESAS ACESS, que fica na aba DADOS ADICIONAIS, assim como a TAXA DO SISCOMEX.

Caso tenha alguma observação que precise ser feita na nota, nesta mesma aba dos “Dados adicionais”, nos campos das “OBSERVAÇÕES” insira as observações necessárias.

Para finalizar a nota deve então ir na aba “NF-e/D.I.” para preencher as informações referente a importação. Segue abaixo uma explicação breve sobre cada um dos campos obrigatórios a serem preenchidos:

Estado Embarque: É o estado onde foi embarcada a mercadoria, caso seja de fora do país preencha com EX.

Local: Preencha com o nome do país onde a mercadoria foi embarcada.

Data DI: É a data que o DI foi emitido, está informação aparece no documento de importação.

Documento Importação: É o número do documento da DI.

Número Drawback: Consulte o Contador.

Local Desembaraço: Local onde é concluída a conferência da mercadoria.

Cód. Exp.: Código do Exportador, caso não possua nenhum, poderá ser informado o código do cadastro do cliente dentro do sistema.

Via de Transporte: Por qual via a mercadoria foi transportada.

Ad. Frete Marinha: Adicional Frete Marinha.

Após preencher todos os campos referentes a IMPORTAÇÃO/EXPORTAÇÃO, confira os dados da nota e verifique se os impostos estão corretos. Caso esteja tudo correto, basta gravar e emitir a nota.